汉马科技2023年年度董事会谋划驳倒
（原标题：汉马科技2023年年度董事会谋划驳倒）
汉马科技（600375）2023年年度董事会谋划驳倒实践如下：
一、谋划情况议论与分析
2023年是“十四五”谋划全面实施的蹙迫一年，亦然公司开启全面转型升级的重要年。证据期内，公司主要作念了以下几方面责任： （一）以正向开发的新能源重卡架构为基础，全面鞭策醇氢、电动本领发展阶梯，打造绿色低碳、智能网联、豪华怡悦的新能源重卡居品 通过政策有计划、阛阓调研与分析，引诱多元本领略线发展，2023年进行居品谋划开发名目33项。针对远程干线运载、资源类运载、危化品及工程车，及治理里程暴燥和零碳运载，开发甲醇直驱、醇氢电动系列居品。针对区域干线运载，开发G2EV513kWh、391kWh大电量换电居品。针对中短途运载场景，普及X7系列竞争力，涵盖纯电和醇氢电动两种本领略线，形成中/低顶驾驶室、大功率单/多电机、282/350/391/422电量/6L增程等系列车型。围绕醇氢电动、纯电驱动及甲醇能源三个中枢能源模块，打造星瀚H、星瀚G及X7三个整车平台。 （二）形成阛阓预判智力，减少供货风险的隐患；促进普及与供应商的互信度，老本透明；与供应商形成绿色定约，结尾存竞争力的采购老本 普及阛阓洞悉与需求预判智力，强化治理风险的主动意志，以早策划、早准备、早锁定为基础，拉动研、产、供、销高效协同，作念好重要部件等长周期物料支吾策略。得当新能源重卡多场景的治理决议；给与老本互信前提下的供应商谋划，作念到付款信托，与供应商形成绿色定约。作念到中枢部件定约运行，核神思谋资源好处、排他性合作，精确的老本模子，结尾存竞争力的采购老本。 （三）加强管制体系补助，关联价值镶嵌业务，东说念主事服务效率普及 第一，东说念主力资源团队专科智力普及；经由梳理、会诊与再造；建立具备灵活性、竞争性的薪酬政策；建立完善的绩效管制体系；建立培训与企业文化体系。 第二，BP深入业务，相易、调研，发掘组织和东说念主员具体问题；为业务制订合理可行、业务土产货化的治理决议和HR盘考服务，赋能业务。 第三，分享服务中心初型，东说念主事服务责任模范手册、操作范例建立；东说念主力资源数据与档案管制完竣性、准确性、安全性普及，通过数据发现、预想问题；提高基础东说念主事服务信息化率，更快委用，更低管制老本。 （四）健全严谨研发体系、普及营销业务运营体系、优化供应链保险体系和自主质地保险体系 普及新能源安装类居品产能及居品系列化平台的拓宽，鞭策轻量化框架的研制。对营销大区东说念主员概述智力和需求进行识别，通过系统的、有针对性培训体系，普及营销团队全体功课智力。延续鞭策绩效考核运行，优化大区东说念主员薪酬激励决议，以事迹为导向，倚强凌弱、激勉营销团队东说念主职责任积极性。健全组织体系，优化东说念主力资源。普及全经由竞争力质地管制体系。 （五）降老本、提效率、控质地、精益东说念主才队伍体系 通过涂装集结排产，降淘气源老本摊销；合理辅料徒然限度；概述能源优化、自主改善维修等样式裁减老本。围绕产量、东说念主效双普及，试点企业谋划后果与职工收入挂钩激励机制，增产增效。聚焦保委用，深挖并盘活里面东说念主员效率，合理管控新增用工，结尾职业坐褥率延续普及。鞭策组织机构整合，扁平化管制；管制干部优化休养，精干高效，强化研发及一线东说念主员保险；合理管控中后台职能东说念主员。 （六）健全风险防控体系，强化合规管制，作念好应收清欠 完成《合规管制轨制》调动、完善。作念好公约体系补助及完善责任，加强公约审核，强化合规管制，鞭策长效、系统性的企业风险管制体系补助，内控体系经由为根柢和基础，信息系统为撑持，从想想上高度可爱内控补助，苟且普及全员照章合规意志。通过照章合规管制，以管制限度为第一线，风险和限度监督为第二线，里面审计职能的寂寥保证为第三线，延续提高职工训导，延续为用户创造价值，为企业的谋划管制添砖加瓦，束缚普及企业竞争力。延续开展公司应收账款清欠责任，减轻公司财务背负。 二、证据期内公司所处行业情况 公司主要从事专用汽车、重卡底盘、重卡整车及中枢零部件等业务，属于汽车制造行业中的商用车行业，细分行业属于载货汽车（下称“货车”）子行业。 1、中国商用车行业情况分析 2018年，各地区各部门谨慎贯彻落实党中央国务院决策部署，按照推动高质地发展条目，深入鞭策供给侧结构性鼎新，积极落实稳服务、稳金融、稳外贸、稳投资政策，经济运行在合理区间，连接保持总体肃穆、稳中有进发展态势。全年共产销商用车427.98万辆和437.08万辆，同比增长1.69%和5.05%。 2019年，世界相持以供给侧结构性鼎新为干线，推动高质地发展，我国经济仍运行在合理区间，经济稳中向好、历久向好的基本趋势莫得变。然则，我国汽车行业在转型升级过程中，受中好意思经贸摩擦、环保模范切换、新能源补贴退坡等要素的影响，承受了较大压力。全年共产销商用车436.00万辆和432.40万辆，产量同比增长1.90%，销量同比下落1.10%。 2020年，面对散乱有致的国际局面，艰苦贫乏的国内鼎新发展任务，极度是面对经济下行的影响，汽车行业接受住了严峻磨真金不怕火，全行业在积极复工、复产的基础上，阛阓需要也得到快速收复。与此同期，在电动化、智能化和网联化带动下的新发展相貌启动加速形成，行业间跨界和会也在束缚鞭策。全年共产销商用车523.10万辆和513.30万辆，产量同比增长20.00%，销量同比增长18.70%。 2021年，“蓝牌轻卡”政策预期带来的消费不雅望、房地产开刊行业较冷等要素加重了商用车阛阓下行的压力。撑持商用车增长的政策红利效用已自在消弱，商用车阛阓将进入休养期。 2021年商用车产销辞别完成467.4万辆和479.3万辆，同比下落10.7%和6.6%。 2022年，商用车受前期环保和超载治理政策下的需求透支，行业需求萎缩影响下坐褥糊口受限，包括油价处于高位等要素影响，商用车全体需求放缓。2022年，商用车产销辞别完成318.50万辆和330.00万辆，同比辞别下落31.90%和31.20%。 2023年，受宏不雅经济稳中向好、消费阛阓需求回暖要素影响，加之各项利好政策的拉动，商用车阛阓谷底回弹，结尾收复性增长。2023年，商用车产销辞别完成403.7万辆和403.1万辆，同比辞别增长26.8%和22.1%。 我国商用车主要包括客车、货车和半挂念引车，其中货车是商用车细分行业的蹙迫组成部分，庸俗服务于公路货运、工程补助、能源、矿山、林业和建筑等行业及国防干事，在国民经济和社会发展中有着十分蹙迫的地位和作用，与国民经济的发展邃密关联。 宏不雅经济稳中向好、消费阛阓需求回暖，货车产销回升。2023年货车产量353.9万辆，同比增长27.4%。销量353.9万辆，同比增长22.4%。商用车车型产销情况看，货车中，重型货车、中型货车、轻型货车以及微型货车都有所增长，其中重型货车增量最大。重型货车销量91.11万辆，同比增长35.59%；中卡销售10.71万辆，同比增长11.96%；轻卡销售189.45万辆，同比增长17.08%；微卡销售62.65万辆，同比增长23.60%。 2、行业竞争情况分析 商用车行业是典型的限制经济行业，限制和协同效应明显，行业集结度的束缚提高，使得具有限制上风的企业竞争力束缚增强。从阛阓相貌上看，咫尺商用车销量名次前十家辞别为北汽福田、东风公司、上汽通用五菱、中国重汽（000951）、长安汽车、中国一汽、江淮汽车（600418）、长城汽车（601633）、江铃汽车（000550）、上汽大通，上述十家企业共销售314.53万辆，占商用车销量的78.03%，其中货车（含非完竣车辆、半挂念引车）共销售353.90万辆，占商用车销量的87.79%。 从货车子行业来看，国内货车制造商领有较强的自主研发智力和低老本上风，货车发动机、变速器等中枢零部件质地自在普及，整车居品的能源性、怡悦性和可靠性得到改善，居品结构和承载智力概况较好地得当现时国内阛阓的发展需求。 随防范型货车阛阓需求束缚扩大，以及居品盈利水平劝诱，各企业产能限制延续加多，同期一些原来不坐褥重型货车的汽车厂家和非汽车坐褥企业进入重型汽车鸿沟，使重型货车的阛阓竞争压力趋于增大。 总体来看，商用车行业竞争热烈，行业集结度较高，限制效应明显。 3、行业政策情况 咫尺我国汽车行业的独揽部门主淌若国度发改委和工信部。频年来，为了保持汽车行业的延续健康发展，有序鞭策汽车产业结构休养，切实提高汽车产业本领研发水平，国度出台了一系列政策给予救援，为汽车行业发展创造了细腻无比的政策环境。 2011年，我国《十二五谋划节录》冷漠，“汽车行业要强化整车研发智力，结尾重要零部件本领自主化，提高节能、环保和安全本领水平”。2016年，我国《十三五谋划节录》冷漠，“救援新一代信息本领、新能源汽车、生物本领、绿色低碳、高端装备与材料、数字创意等鸿沟的产业发展壮大”。 在燃料政策方面，笔据国度环保总局颁布的《柴油车排放欺侮防治本领政策》，我国在2004年前后达到特殊于欧洲第二阶段排放限度水平；到2008年，力求达到特殊于欧洲第三阶段排放限度水平；2010年之后争取与国际排放限度水平接轨。国度将通过优惠的税收等经济政策，饱读舞提前达到国度排放模范的柴油车和车用柴油发动机居品的坐褥和使用。2016年1月14日，国度环境保护部与工信部有计划发布公告：为贯彻《中华东说念主民共和国大气欺侮防治法》，严格限度活泼车欺侮，全面实施《轻型汽车欺侮物排放限值及测量方法(中国五阶段)》(GB18352.5-2013)和《车用压燃式、气体燃料烽火式发动机与汽车排气欺侮物排放限值及测量方法(中国Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ阶段)》(GB17691-2005)中第五阶段排放模范条目。笔据油品升级程度，分区域实施活泼车国五模范。2016年12月23日，国度环境保护部与国度质检总局有计划发布《轻型汽车欺侮物排放限值及测量方法（中国第六阶段）》（GB18352.6—2016），公布了第六阶段轻型汽车的排放要乞降实施时刻。 2017年，工信部、发改委和科技部发布的《汽车产业中历久发展谋划》中指出，将苟且发展汽车先进本领，形成新能源汽车、智能网联汽车和先进节能汽车梯次合理的产业相貌以及完善的产业配套体系，引颈汽车产业转型升级。 2018年，国务院公开发布《打赢蓝天保卫战三年行动假想》，明确条目经过3年戮力，大幅减少主要大气欺侮物排放总量，协同减少温室气体排放，进一步明显裁减PM2.5浓度，明显减少重欺侮天数，明显改善环境空气质地，明显增强东说念主民的蓝天幸福感。优化运载样式，实施打好柴油货车欺侮治理攻坚战三年作战假想。优化休养货运样式，落实国度条目，坚决休养分歧理的运载结构，结尾资源优化配置，鞭策各式运载样式和谐发展。加速扩展应用新能源汽车，以公交车、物流车、出租车(网约车)、公事用车和租出用车为重心鸿沟，延续加大新能源汽车扩展力度。苟且淘汰老旧车辆。重心区域选定经济抵偿、限制使用、严格超标排放监管等样式，苟且鞭策国三及以下排放模范营运柴油货车提前淘汰更新，加速淘汰给与澹泊放弃本领和“油改气”的老旧燃气车辆。各地制定营运柴油货车和燃气车辆提前淘汰更新指标及实施假想。2020年底前，京津冀及左近地区、汾渭平原淘汰国三及以下排放模范营运中型和重型柴油货车100万辆以上。2019年7月1日起，重心区域、珠三角地区、成渝地区提前实施国六排放模范。扩展使用达到国六排放模范的燃气车辆。 2019年4月，交通运载部、生态环境部等部门有计划印发《对于加速说念路货运行业转型升级促进高质地发展的主张》，明确条目加速说念路货运行业转型升级，切实改善阛阓环境，促进行业健康知晓发展，进一步完善城市交通运载部门配送运力需求管制与公安交通管制部门车辆通行管控的联动机制，优化车辆通行管控，对相宜模范的新能源城市配送车辆给予通行便利，除特地区域外，对纯电动轻型货车原则上不得限行。饱读舞范例“互联网+”新业态发展，加强货车超限超载治理。 2020年11月，国务院办公厅印发《新能源产业发展谋划（2021-2035年）》，为翌日15年我国新能源汽车发展指明了想法。谋划指出要相持电动化、网联化、智能化发展想法，构建新式产业生态，完善基础设施体系，优化产业发展环境，推动我国新能源汽车产业高质地可延续发展。到2025年，新能源汽车新车销售量达到在售新车销售总量的20%附近，高度自动驾驶汽车结尾限制区域和特定场景贸易化应用。到2035年，纯电动汽车成为新销售车辆的主流，全球鸿沟用车全面电动化，燃料电板汽车结尾贸易化应用，高度自动驾驶汽车结尾限制化应用，灵验促进节能减排水温和社会运行效率的普及。 2021年世界两会时间，碳达峰、碳中庸被初次写入政府责任证据，“双碳”指标成为社会热门词汇。2021年10月26日，国务院发布了《对于印发2030年前碳达峰行动决议的见告》（以下简称《决议》）。《决议》明确，要积极扩大电力、氢能、自然气、先进生物液体燃料等新能源、清洁能源在交通运载鸿沟应用；推动运载用具装备低碳转型，构建绿色高效交通运载体系，加速绿色交通基础设施补助。 2022年8月，国务院对于碳达峰碳中庸决策部署，加速鞭策工业绿色低碳转型，以重心行业达峰为冲破，效力构建绿色制造体系，提高资源能源利用效率，推动数字化智能化绿色化和会，扩大绿色低碳居品供给，加速制造业绿色低碳转型和高质地发展。 2023年12月，国务院印发了《空气质地延续改善行动假想》，针对交通运载鸿沟，重心冷漠了苟且发展绿色运载体系。在京津冀、汾渭平原、长三角、珠三角等重心区域城市群，新能源城市用车比例不低于80%；电厂、钢厂、水泥等高耗能行业发展零排放货运车队；非说念路清洁运载比例力求达到80%。总体上看，国度的政策主要在于产业结构休养，束缚加多重型货车在载货车中的比重，同期强调戮力提高自主改进智力、提高节能、环保和安全本领水平，极度是发动机等重要零部件的本领研发水平，再加上对燃料的一系列谋划条目，翌日将从多个维度动手，延续鞭策新能源汽车发展，商用车行业发展具备较好的政策撑持。 4、公司关联行业与高下贱的关联性 行业本领跳跃、企业成长和阛阓扩展等都与高下贱行业有着密切的关联关系。 （1）产业链组成 重卡车发动机等重要零部件位于重卡行业的上游；重卡经过改装后，向下贱拓展至专用车鸿沟。 （2）与高下贱行业的关联性 ①重卡发动机等重要零部件的高下贱 重卡发动机等重要零部件的上游行业是重卡发动机零部件行业。其中，钢材在重卡发动机零部件居品的老本中所占比重最大，是影响零部件居品坐褥的蹙迫要素；而近几年工业用电价钱渐渐高潮，使其在重卡发动机零部件老本中所占比重也越来越大。原材料和能源的价钱波动，会对重卡发动机零部件居品老本产生较大影响。 重卡发动机等重要零部件的平直下贱行业是重卡、工程机械等重型发动机的应用行业。跟着下贱行业的发展，重型发动机的阛阓需求快速增长。 ②重卡行业的高下贱 重卡产业链的上游主淌若发动机、变速箱、钢材、有色金属、橡胶等原材料以过甚他零部件的制造。原材料的质地、价钱、供货效率是决定重卡居品老本的蹙迫要素，重卡零部件分为两种，发动机、变速箱、车桥等中枢零部件和制动、悬架、转向等非中枢零部件。中枢零部件如发动机、变速箱等在重卡坐褥老本中占相比大，因此整合中枢零部件坐褥资源，构筑中枢零部件供应体系对于重卡企业的发展至关蹙迫。非中枢零部件供应厂商较多，因此重卡企业对于非中枢零部件厂商具有一定的议价智力。 重卡产业链的下贱为物流运载（主淌若重卡整车、半挂念引车等）与专用车坐褥（主淌若重卡底盘），其需求很大程度上受到宏不雅经济局面与国度关联政策影响。重卡算作一种坐褥良友，其下贱的客户的专科化程度较高，大多为小限制采购，因此重卡行业企业的销售模式一般给与特准谋划的经销制，阛阓集聚以经销商为干线树立。 ③专用车的高下贱 专用车产业链的上游行业主淌若专用车（重卡）底盘、钢材和零部件供应。专用车（重卡）底盘、钢材、零部件的价钱高潮平直影响居品的采购老本，其中重卡底盘占专用车老本70%以上。底盘与整车的匹配性、零部件的质地影响到居品品质及可靠性。大部分专用车坐褥企业都莫得专用车底盘的坐褥智力，一般给与外购底盘加装专用开发的样式进行坐褥，这使得企业难于限度坐褥老本，整车匹配性也受到一定程度的限制，历久发展受到制约。 专用车产业链的下贱主淌若基建行业。咫尺基础补助尚处于快速发延期，国度加大保险性住房补助力度，国度“一带一齐”、军民和会、振兴东北、西部打开发、中部崛起计谋、水利补助工程、海洋补助工程、铁路、公路、城镇全球交通和基础设施、电力、输气工程、输电工程将会陆续开工，专用车的销售将会跟着国内基础补助的限制的扩大而增长。 三、证据期内公司从事的业务情况 公司咫尺主要业务波及重卡、专用车及汽车零部件的研发、坐褥与销售。主要居品涵盖重卡底盘、重卡整车、混凝土搅动车、散装水泥车、混凝土泵车、半挂念引车、工程自卸车、发动机、变速箱、车桥等。 1、采购模式 （1）专用车业务采购模式 专用车业务采购模式实行ERP管制模式，将采购、坐褥、销售邃密引诱在一说念。坐褥车间笔据销售部门下达的订单组织坐褥，并向采购部门下达原材料采购清单，采购部门负责采购公约坚韧、采购订单下达、订单跟进和向财务部门肯求付款等责任；在供应商弃取上，审核责任由物质部负责，采购部门笔据审核闭幕，优先弃取信用细腻无比、供货实时、历久合作的坐褥型国有企业、中外结伴企业及独资企业，同期如期淘汰部分不死守贸易信誉，限制较小的供应商；在采购价钱方面，相持在同等质地下弃取价钱最优的材料。笔据质地体系条目，专用车条目每种物质必须有两家以上的供应商；在物质管制方面，通过ERP系统进行严格管控，对于坐褥假想内使用的物质，坐褥部门领取时凭ERP系统打印出的领料单方可办理领取手续。 （2）重卡业务采购模式 重卡业务采购模式实行供应链管制模式，扩展物质采购信息化，实施第三方物流和准时制采购。坐褥管制部门笔据坐褥假想下达SAP采购假想，采购部门负责公约坚韧、订单下达、跟催、报账和肯求付款等责任，制造管制部门负责通盘采购物质的管制、配送责任；在采购价钱上，通过招标比价样式进行采购。每年末召集供应商通过招标样式确定下一年度的采购价钱，配资平台同期对阛阓变化较大、价钱不知晓的原材料，应时休养采购价钱；在供应商的弃取上，实行倚强凌弱管制机制，不如期实地考核供应商，自在淘汰限制小、产能不及、质地不知晓的供应商，择优弃取供货智力强、质地知晓、信誉度高的供货方。同期为了严格限度采购老本、确保采购质地，尽可能幸免独家供货行动，对采购入库的居品均进行严格的考核。 2、坐褥模式 （1）专用车业务坐褥模式 专用车业务笔据居品相反化的脾气，对大部分居品给与“以销定产”模式进行坐褥，即笔据客户订单来组织坐褥。当客户通过销售部门下达订单并支付一定比例定金后，通过ERP系统向供应商采购所需钢材、汽配件等主要原材料，并笔据客户对底盘的条目向子公司华菱汽车或对外采购专用车底盘。同期，公司对一些常用车型也会联合安排坐褥假想，保留部分备货，舒服客户需求。 （2）重卡业务坐褥模式 重卡业务主要选定“以销定产”模式，同期公司也会在淡季对某些模范化居品进行坐褥备货。笔据每月的坐褥假想，按照提报订单的交货期合理排产，保证实时交货。充分利用和完善SAP系统来提高坐褥效率，在系统中通过销售订单触发坐褥订单、坐褥订单拉动物料需求假想、第三方物流公司笔据该假想配送物质上坐褥线，通盘这个词坐褥过程严格有序，车辆下线后通过SAP系统进行报工、经质地考核及格后入库。在通盘这个词坐褥过程中严格扩展精益化坐褥理念，可爱现场管制，确保居品质地，提高坐褥效率。按照冲压、焊装、涂装、总装四大工艺法子，牢牢收拢每个细分关节，“保安全、抓质地、降老本、增效益”，全面贯彻《6S管制笃定》，强化ISO9001 体系补助，相持延续改进，确保公司居品质地水平束缚普及。 3、销售模式 公司重卡及专用车业务销售模式以经销为主、直销为辅，扩展4S店经销，饱读舞经销商进行配套售后服务和配件谋划，通过TDS经销商管制系统对经销商进行管制和风险限度。围绕公司既定的渠说念开发指标，进一步完善销售体系补助。同期，为了幸免经销商之间的恶性竞争，制定了相应管制轨制，通过集聚实行严格的区域化管制，促使通盘这个词销售系统在有序的环境中良性发展。对于优质经销商和新晋经销商，公司在商务政策、服务及备件政策、金融政策等各个方面给予苟且救援，匡助其积极开拓阛阓、扩大销售。同期公司引诱行业近况和企业自己脾气，以阛阓为导向，以用户为中心，以经济效益为指标，实行重心冲破、全面鞭策的相反化营销策略，对重心阛阓进行细分，制定了不同的销售策略，积极巩固和拓展阛阓。公司积极独揽金融用具促进销售，与银行等金融机构建立合作关系，为信誉细腻无比的客户提供保兑仓和银行按揭服务。以金融妙技促进销售，不仅灵验治理了公司流动资金的盘活，还加强了风险限度。 四、证据期内中枢竞争力分析 （一）自主研发本领平台上风 公司一直奉行“本领引进、自主改进”的居品开发原则，对引进的本领束缚进行改造升级；为了促进本领改进、提高居品本领水平，公司与合肥工业大学、吉林大学、湖南大学、天津大学等院校及奥地利AVL公司、德国博世公司等企业建立了历久知晓的合作关系，形成了以公司为主体的产、学、研一体化本领改进体系。 （二）完竣产业链上风 公司兼具重卡底盘、重卡整车和专用车坐褥天赋，重卡底盘、重卡整车与专用车坐褥概况有机引诱，同期公司研发、坐褥配套发动机、变速箱、车桥等中枢零部件，形成了完竣的商用车产业链。 （三）完善的营销与售后服务集聚上风 公司建立了营销渠说念，并通过科学灵活的销售政策，激勉销售队伍的积极性。同期，公司引诱行业近况和自己脾气，实行相反化营销策略，对重心阛阓进行细分，制定了不同的销售策略，积极拓展金融按揭销售渠说念，加强与银行等金融机构的合作，巩固和拓展阛阓份额。同期公司建立了完善的售后服务集聚，形成了快速的用户培训、配件供应、故障处理反映机制，提高客户群的舒服度。 （四）品牌上风 公司领有星马专用车和华菱重卡两大自主常识产权品牌居品，两者均为安徽省名牌居品。星马专用车是我国工程类专用汽车行业的重心主干企业，公司的散装水泥车和混凝土搅动运载车是阛阓著名品牌的专用车，公司全资子公司华菱汽车是国度定点载重汽车坐褥企业。另外公司束缚研发出了纯电动重卡、发动机等新址品并陈述了工信部公告、燃油公告和环保公告；通过阛阓推介会等各式终局行动，把新址品推向阛阓，并饱读舞经销商开展阛阓推介和宣传行动。咫尺，公司进一步加强品牌宣传力度，加大宣传插足，通过高速公路标牌及各式展会等扩大著名度和影响力，通过用户和经销商开展工地宣传和区域阛阓宣传，参与各式汽车业政策法例的研讨和论坛行动；同期深化品牌的精益化、优质化、高端化和东说念主性化内涵，提高品牌的领路度和影响力。 （五）东说念主才上风 在用东说念主机制方面，公司历久相持以东说念主为本的东说念主才理念，以优惠的东说念主才政策，宽松的用东说念主环境，富饶竞争力的用东说念主机制，宽阔的发展空间，束缚劝诱东说念主才加入公司的开发队伍以提高改进智力。在公司以“情怀留东说念主，干事留东说念主”的东说念主才理念中，东说念主才被视为公司最可贵的钞票。制定了个东说念主智力孝顺与企业全体谋划情景相挂钩的薪资政策，对高档本领东说念主才披发福利补贴。通过这一系列轨制、薪酬、福利的实施来劝诱高档本领东说念主才的加盟。公司本领中心通过“公开、公说念、平正”事迹评估的机制，弃取中枢东说念主员进入中层管制层，因岗设东说念主，积极莳植年青东说念主并委以重担。里面管制方面给与竞争上岗，实施动态管制。 （六）管制上风 经过多年的运营与发展，公司已形成一套集科研开发、坐褥管制、质地管制、信息管制、阛阓营销及全场地营销服务为一体的概述管制体系。公司束缚完善整车销售管制系统（即TDS系统），用以加强整车管制和应收款项管制。公司可爱应收款项的回款责任，并将回款率纳入营销事迹考核中，以提高应收款项回款率；公司加强库存管制，裁减存货余额，相持以销定产，以产定购，除计谋物质外，其他原材料自在实行零库存管制，以减少原材料库存，同期笔据TDS系统提供的实时库存信息，对库存期限较长的车型选定更优惠的返利样式促销，以灵验裁减库存商品的库存量；公司严格扩展“自检、互检、专检”相引诱的轨制，加强居品质地审核和过程质地审核，完善质地管制体系，严格扩展ISO9001质地保证体系和3C认证的各项条目，况且对重卡及专用车进行系统策划，设立重要质地限度点，成立居品细腻无比的品质形象。 五、证据期内主要谋划情况 2023年，公司结尾中重卡销售7，876辆，较上年同期上升32.73%；其中，结尾电动中重卡销售3，276台，较上年同期高潮5.37%；醇氢能源系统销售2，961台，较上年同期高潮642.11%。结尾营业收入387，694.17万元，较上年同期高潮13.07%。结尾包摄于上市公司股东的净利润-96，268.89万元，较上年同期减亏35.55%。闭幕2023年12月31日，公司总资产79.49亿元，较岁首下落17.92%；包摄于上市公司股东的净资产-8.15亿元，较岁首下落672.41%。 六、公司对于公司翌日发展的议论与分析 (一)行业相貌和趋势 一、重卡业务 重卡业务算作典型的限制经济行业，具有以下竞争相貌： 1、行业集结度较高，新的阛阓参与者很难进入。 我国咫尺重卡行业集结度较高，前十大企业2023年销量占总销量的96.95%，新的阛阓参与者很难进入重卡鸿沟，主要有两个原因，一方面，国度对汽车产业以整合为主，国度发改委不饱读舞汽车行业新进企业，新建汽车整车企业审批难度较大；另一方面，经过多年发展，现存企业具备了本领、质地模范、品牌、销售集聚等概述上风，新进入者发展契机有限。 2010年12月工信部颁布《商用车坐褥企业及居品准入管制执法》，条目货车坐褥企业应具有整车、驾驶室、车架（底盘）、车厢的制造智力；明确重型货车年产能不少于1万辆，中型货车不少于5万辆，轻型货车不少于10万辆。因此，重卡制造的新企业进入重卡坐褥鸿沟很难，行业竞争将会主要体咫尺存量企业之间的竞争。 2、行业内各企业发展叛逆衡。 咫尺我国重卡坐褥厂商约有30余家，重卡坐褥企业发展叛逆衡，大、中、微型企业销量离别较为明显。大型企业由于创立较早，获取了较多重型汽车的重卡坐褥资源，况且在营销集聚和品牌方面具有上风，这些奠定了其在行业的龙头地位，频年销量均在10万辆以上。中微型企业通过引进海外先进的本领平台、充分发扬社会和谐，快速进入重卡行业，但由于进入阛阓的时刻较晚，受到营销集聚、产能等的限制，限制与大型企业具有一定差距。 3、翌日竞争的重要在于构筑中枢零部件供应体系。 我国咫尺的重卡本领水平与国际先进水平还存在一定的差距，尤其体咫尺中枢零部件的本领水平上。国内重卡居品使用的发动机主要依赖于潍柴、玉柴、上柴等企业，变速箱险些全部依赖法士特，而液压零件、电控系统等重要配套件还有部分需依靠入口。由于中枢零部件阛阓集结度较高，坐褥厂商议价智力较强，在配套资源紧缺的情况下，整车企业极易受到钳制与制约。翌日，重卡企业的竞争在于中枢零部件的竞争。 咫尺，行业限制和协同效应明显，产能富足，同期行业的集结度较高，居品同质化特征显贵，行业竞争热烈，翌日重卡行业的发展趋势具有以下脾气： 1、由居品价钱竞争转换为居品质能竞争。 重卡阛阓本领纯属，老本便宜，居品同质化相比严重，行业内竞争主要集结在价钱上，翌日，跟着原材料价钱高潮和东说念主力老本的提高，以价钱算作竞争妙技将进一步裁减整车企业毛利率水平，不利于企业永恒发展，而基于本领平台升级的居品质能竞争将成为翌日行业发展的趋势。 2、重型化与轻量化。 重型化是指重卡向大排量、高载重想法发展。当代物流业的高速发展、大限制固定资产投资带来的资源开采和运载的加多，提高了对大型集装箱牵引车、矿山自卸车等大吨位重卡的需求。由于大吨位重卡的运载效率和经济效益是明显的，翌日重卡阛阓的发展仍将延续这一趋势。 重卡的轻量化本领是指在不影响车辆性能的前提下裁减自傲的本领。在“超载超限”专项治理束缚鞭策和计重收费政策大限制实施的布景下，重卡自傲变轻不错加多载货量，提高用户的经济效益。咫尺，重卡企业通过对车架、车桥强化处理、轻质材料的应用、无内胎、超宽胎的应用、空气悬架的应用等方面加多研发插足，以结尾重卡的轻量化。 3、东说念主性化、安全性和节能环保化。 咫尺，重卡驾驶室的假想越来越东说念主性化，为驾驶员提供怡悦的责任环境，并彰显重卡企业的品牌特色。通过配备功能皆全的监控系统，防侧翻系统，以及选定电控、液压、机械3套寂寥制动系统，大大提高了整车的安全可靠性。节能减排使重卡发动机从机械式向电子式转换，本领略线中电控高压共轨已成为主流。 4、打造完竣重卡产业链。 发动机、变速箱等重要零部件本领含量高，研发难度大，况且在重卡坐褥老本中占相比高。随防范卡行业竞争的愈发热烈，重卡企业竞争的重心由整车本领向重要零部件中枢本领悠扬，整车企业通过多种门路构建重卡产业链。 二、专用车业务 专用车行业受国内经济结构休养，房地产、固定资产、基础设施补助等投资放缓影响较大，具有一定的周期性，翌日发展呈现以下趋势： 1、专用汽车的坐褥老本中，底盘所占的比重最大，一般在70%以上。且底盘的性能和品质，某种程度上就决定了工程专用汽车的性能和品质，因此，专用车行业竞争的重要是掌执自主的配套专用重卡底盘坐褥资源，翌日竞争取决于专用车底盘的坐褥。 2、在基础补助等投资中，客户既需要采购散装水泥车等运载开发，又需要采购混凝土搅动车、混凝土泵车等功课开发，构建混凝土搅动站时，散装水泥车、混凝土泵车和混凝土搅动车的需求因此对于专用汽车坐褥企业来说，束缚丰富居品线，结尾集成供货，加强居品间的协同效应，更好的舒服客户需求是翌日专用车行业发展的趋势。 3、跟着中国混凝土专用汽车鸿沟参与厂商数目的加多，企业本领水平的提高，以及企业竞争意志的自在纯属，厂商之间的竞争会转向居品的品质和售后维修服务上。因此，提高居品质地水平，加强营销和服务集聚补助是翌日企业发展的重心想法。 (二)公司发展计谋 立足自主品牌补助，效力普及竞争力，在相持以重型汽车、重型汽车底盘和重型专用车辆为主导的前提下，以甲醇、纯电等多能源本领改进为门路，健全精益供应链保险体系、精益东说念主才队伍体系、自主质地保险体系、高效的居品开发体系。以“转型升级高质地发展，构建新的可延续发展的中枢竞争力，用户为中心，砥柱中流地转型升级，构建新能源零部件中枢竞争力”为宗旨，开发新址品品种、完善居品产业链、加速整车发展。把企业发展成为集重卡整车及底盘、重型专用车、中枢零部件为一体、国内产业链最为完竣的专用车及重卡坐褥企业之一，将星马品牌和华菱品牌打形成国内国际阛阓的上风品牌。 (三)谋划假想 为保证公司结尾2024年的谋划指标，公司将笔据董事会的决策部署，效力抓好以下几方面的责任： 1、以新能源重卡架构为基础，利用甲醇上风，普及居品竞争力。 2、对标分析，延续普及，前瞻本领储备及冲破，打造新能源数字重卡生态圈。 3、以“结尾盈利”为中枢指标，普及延续谋划智力，协同高效。 4、加强管制体系补助，明确年度指标任务和赏罚机制，职工薪酬与谋划后果强挂钩。 5、全价值链降本，从多维度与供应商达成和谐，共同降本。 6、协同临时管制东说念主，鞭策重整关联事项程度，回笼资金，盘活资产。 (四)可能面对的风险 1、宏不雅经济政策变化的风险 公司主营业务包括重卡业务和专用车业务。重卡、专用车坐褥行业是固定资产投资驱动型行业，与宏不雅经济政策的关联性较高，咫尺我国经济发展面对的体式极为复杂，世界经济复苏的要领自在，导致国内和国际投资需求下落，上述宏不雅经济走势可能会对重卡、专用车阛阓产生幽闲的影响。 2、经济周期风险 汽车产业算作国民经济救援产业，与宏不雅经济的波动周期在时刻上和幅度上有较为明显的对应关系。一般而言，当国民经济景气时期，汽车阛阓需求鼎沸，而在国民经济不景气时期，汽车阛阓需求相对疲软。因此，宏不雅经济周期波动将对公司的谋划事迹产生一定影响。 3、阛阓竞争加重风险 重卡行业集结度较高，行业全体发展由高速增长向肃穆增长转换，阛阓竞争日益热烈，竞争样式束缚升级，公司阛阓份额将面对冲击的风险，进而对公司事迹增长产生不利影响。 4、盈利智力下滑的风险 2020年度、2021年度、2022年度及2023年度公司主营业务毛利率辞别为8.60%、4.67%、-4.18%及-0.26%，处于相对较低水平且具有一定的波动性。翌日跟着同业业企业限制扩大，阛阓竞争将日趋热烈，行业的供求关系可能发生变化进而导致全体利润率水平有下落风险。 5、高资产欠债率风险 2020年度、2021年度、2022年度及2023年度公司资产欠债率（统一报表口径）辞别为80.59%、85.19%、97.91%及109.54%，翌日公司将在本领居品研发等方面连接保持较高插足，如国度宏不雅经济场合发生较大变化、阛阓需求受到较大冲击或公司无法灵验拓展股权融资等平直融资渠说念，公司的资产欠债率可能进一步升高，给公司的资金实力、财务老本以及谋划发展带来一定程度的不利影响。 6、能否进入重整及预重整表率存在不确定性风险及重迭退市风险 上市公司2023年度统一报表口径预测将堕入资不抵债，有明显丧失反璧智力可能，上市公司已于2024年2月23日进入预重整表率，但上市公司能否进入重整表率存在不确定性。如法院照章裁定受理上市公司重整、息争和歇业算帐肯求，上市公司股票将在重整肯求受理后被重迭实施退市风险警示（*ST）。 2024年2月26日，公司董事会容许公司全资子公司华菱汽车、星马专汽、福马零部件、福马电子、芜湖福马以有明显丧失反璧智力可能，但具有重整价值为由，向法院肯求对上述五家子公司进行重整及预重整，并肯求对上述五家子公司与上市公司的重整及预重整表率进行和谐审理。上述五家子公司已于2024年3月1日进入预重整表率，但上述五家子公司能否进入重整表率尚具有不确定性，重整能否告捷也存在不确定性。敬请稠密投资者防卫公司风险。 7、公司股票可能存在被隔断上市的风险 公司股票因上市公司2023年末经审计的包摄于上市公司股东的净资产为负值被实施退市风险警示后，笔据《上海证券来去所股票上市执法》9.3.11条第一款之规则，若公司出现下列情形之一，公司股票将可能被隔断上市，敬请稠密投资者防卫投资风险，感性投资。 1、2024年度经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元，或雅致重述后2024年度净利润为负值且营业收入低于1亿元； 2、2024年度经审计的期末净资产为负值，或雅致重述后2024年度期末净资产为负值； 3、2024年度的财务管帐证据被出具无法表深远见、辩说主张或保钟情见的审计证据； 4、公司未在法如期限内表露2024年度证据； 5、公司未在规如期限内朝上海证券来去所肯求破除退市风险警示； 6、半数以上董事无法保证公司所表露2024年度证据的实在性、准确性和完竣性，且未在法如期限内改正； 8、公司破除退市风险警示肯求未被上海证券来去所容许。 如法院最终裁定上市公司重整不告捷，上市公司将存在被法院宣告歇业的风险。如果上市公司被宣告歇业，笔据《上海证券来去所股票上市执法》第9.4.13条的关联规则，上市公司股票将面对被隔断上市的风险。 华菱汽车、星马专汽、福马零部件、福马电子、芜湖福马五家子公司是上市公司体系内的中枢资产的蹙迫组成部分及主要谋划实体。述五家公司因重整失败被宣告歇业，上市公司将失去蹙迫谋划性资产，上市公司股票可能面对隔断上市风险。敬请稠密投资者防卫公司风险。